おはようございます♪
ちょっと寄り道いたしましたケド、クライアントさんからご質問のあった件。。。
現任取締役 ABCDEF 監査役 GH 代表取締役 A としましょう。（青字は退任者）
今回の定時株主総会で、取締役は全員任期満了となります。監査役は改選期ではなく、交代もありません。
Aは任期満了し再任されず、取締役・代表取締役ともに退任いたします。
BFも任期満了により退任します。
新任取締役はXYZで、CDEは重任します。新任代表取締役はXです。
株主総会には取締役ABCDFX・監査役Gが出席し、EYZHは欠席します。
取締役会には取締役CDXZ、監査役Gが出席、EYHは欠席します。
（会議に出席した被選任者は席上就任を承諾し、議事録にもその旨を記載します。）
改選後は、取締役CDEXYZ、監査役GH、代表取締役X となります。（赤字は新任者）
これ。。。。どう思います？！
なんだか試験問題みたいじゃありません？
でも、ホントのハナシ。。。^_^;
たかが役員変更。。。されど役員変更。。。でございます(~_~;)
さてさて。。。
とっても複雑ですが、就任承諾書、印鑑証明書、本人確認証明書について考えてみましょ～♪
１．新任取締役X
代表取締役の就任承諾をしたことを証する書面に印鑑証明書を添付するケースなので、本人確認証明書の添付は不要となります。なので、就任承諾を証する書面には住所を記載する必要がなく、株主総会の席上、就任承諾をしていますんで、就任承諾を証する書面として株主総会議事録の記載を援用することができます。
２．新任取締役Y
取締役会を欠席するため、取締役会議事録への記名押印義務はありません（印鑑証明書も不要）。なので、原則通り、本人確認証明書と住所が記載された就任承諾書の添付が必要です。
３．新任取締役Z
取締役会議事録には個人の実印を押印し、印鑑証明書を添付しますので、本人確認証明書の添付は不要になります。ただし、株主総会に出席しないため、席上就任承諾をすることができず、就任承諾書の添付が必要になります。なお、就任承諾書には住所の記載は不要です。
４．再任取締役E
株主総会を欠席するため、就任承諾書が必要です。ただし、再任ですので住所の記載は不要。また、取締役会も欠席しますから印鑑証明書は不要です。
５．再任取締役CD
就任承諾を証する書面として、株主総会議事録の記載を援用するコトができます。取締役会議事録には、個人の実印を押印し印鑑証明書を添付します。
６．監査役G
改選期ではないので、就任承諾を証する書面は不要。ただし、取締役会議事録には、個人の実印を押印し印鑑証明書を添付します。
７．監査役H
株主総会には欠席ですが、Gと同じ理由で就任承諾を証する書面は不要（←当たり前ですが。。。^_^;）、取締役会も欠席なので、印鑑証明書も不要です。
。。。で、就任承諾したことを証する書面・本人確認証明書・印鑑証明書をまとめるとこうなります↓
・就任承諾書（住所必要） Y
・就任承諾書（住所不要） EZ
・就任承諾を証する書面として議事録（被選任者の住所なし）の記載援用 CDX
・本人確認証明書 Y
・印鑑証明書 CDXZG
なにコレ～？？？（。。。って、合ってマスよね？(＠_＠;)）
。。。そうは言ってもね。。。詳細に説明するとかえって混乱するだろうなぁ～と思いまして。。。^_^;
（１）株主総会を欠席する再任取締役と新任取締役は就任承諾書が必要（住所必要）
（２）新任取締役は印鑑証明書か住民票（本人確認証明書）のどちらかが必要
（３）取締役会に出席する取締役と監査役は印鑑証明書が必要
（４）印鑑証明書と住民票の両方が必要になることはない
最終的には、こんな↑ 説明をしました。。。。
が、当初は、だれがどの会議に欠席するかも分からず。。。もし、Xが欠席。。。ということであれば、ハナシはもっと複雑になっちゃうので、とりあえず、最低、Xだけは欠席しない前提でオハナシしていました。でもね～。。。自分でも途中から「あれあれ？それで良いんだっけ！？」 って良く分からなくなる始末。。。クライアントさんが納得するハズはないですよね(~_~;)
ナンデこんなに複雑！？(>_<)
試験問題って、現実にはないハナシ。。。と思っていましたが、そうでもないみたいですね～～。。。はぁぁ～難しい(-_-;)
。。。というワケで、ダラダラと続きましたが、一応終了♪
ご意見、ご感想など、どしどしお寄せくださいマセ m(__)m